En kapitalförsäkring och ett ISK har många likheter: de är schablonbeskattade, du slipper att själv deklarera dina affärer, du kan belåna ditt innehav och du sparar på dessa konton helt gratis.

Något som skiljer dessa konton åt är att du har rösträtt på bolagsstämmor för aktier som du har på ett ISK, medan du inte har rösträtt för aktier på en kapitalförsäkring. En annan skillnad är vad som händer med pengarna när du går bort. Med en kapitalförsäkring kan du välja en förmånstagare, dvs en speciell person som får värdet av försäkringen när du går bort. Pengar på ett ISK tillfaller ditt dödsbo.

På en kapitalförsäkring kan du begära att få löpande utbetalning, vilket inte går att få på en ISK.

Värdepapper som du har på ett aktie- och fondkonto kan du flytta till ett ISK. Du kan dessutom flytta hela ditt ISK mellan olika banker. På en kapitalförsäkring kan du endast sätta in och ta ut pengar, du kan alltså inte flytta värdepapper till eller från kontot och inte heller flytta en kapitalförsäkring mellan olika institut.

Här kan du jämföra kapitalförsäkring med ISK och aktie- och fondkonto.

1. Du ska välja en kapitalförsäkring (eller ISK) om du tror att din avkastning under 2025 kommer att bli högre än brytgränsen vilket är 2,96 % år 2025 (för sparande som överstiger 150 000 kr).

 

För att räkna ut skatten tar du kapitalförsäkringens värde i början av året plus insättningar* multiplicerat med statslåneräntan den 30 november året före + 1,0 procent (det finns dock ett golv som säger att denna siffra inte får bli lägre än 1,25%). Det beloppet beskattas sedan med 30% vilket blir avkastningsskatten. Läs mer om hur du räknar ut skatten här.

Nej, det är inte tillåtet att flytta värdepapper varken till eller från en kapitalförsäkring. Enbart pengar (likvider) kan sättas in på eller tas ut från kontot. Vill du flytta värdepapper från en kapitalförsäkring till ett annat konto behöver de först säljas. Pengarna efter försäljningen kan sedan föras över och användas för att köpa tillbaka innehavet på det nya kontot till den rådande marknadskursen.

Om du har utländska aktier på din kapitalförsäkring händer det att du får aktieutdelning från ett bolag som har sitt legala säte i ett annat land än Sverige. I de fallen drar ursprungslandet en skatt som kallas utländsk källskatt. Den ligger oftast på 15% av utdelningsbeloppet men kan variera från land till land.

Om du har dina aktier på en kapitalförsäkring begär vi tillbaka de här pengarna åt dig och betalar ut dem någon gång under mars året efter. Betalar du källskatt 2023 får du alltså tillbaka pengarna 2024.

Det är inte alltid du får tillbaka 100% av källskatten. Det kan till exempel bero på skatteavtalen mellan Sverige och andra länder eller på hur de utländska skatteverkens regelverk ser ut.

Här kan du läsa mer om hur mycket du får tillbaka från olika länder